小规模纳税人，一直没收入，国税上月让做了无票收入，这个月冲回，请问怎么冲回啊？分录怎么写 呢？谢谢
上月分录是：
借：现金
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税
然后计提了税金
借：主营业务税金及附加
贷：应交税费-城建税
-教育费附加
-地方教育费附加
1.这个月开了票，怎么冲回上月的收入呢？分录该怎么写呢？
2.所得税也报了50，这个怎么冲呢？分录又要怎么写呢？？
3.上月的无票收入，凭证后面要附上什么单据啊？
2.所得税不用冲，你下月计提所得税用本月开票金额--上月未开票金额计提
3.税务让做未开票不用附单据本回答被提问者采纳
小规模纳税人,一直没收入,国税上月让做了无票收入,这个月冲回,请问怎...
1.上月无票收入红字冲回，按本月开票金额做收入 2.所得税不用冲，你下月计提所得税用本月开票金额--上月未开票金额计提 3.税务让做未开票不用附单据
...无收入为交税做无票收入3个月,这个月开发票了想冲回无票收入...
已开的发 票的不能留下个月做账，你可以通过填写申报表中的未开票栏的负数冲减之前的已报收入。
小规模纳税人普通发票跨月份怎样冲红
)2.跨月作废(一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的).不知道你描述的情况,是那一种.估计属于第二种,也就是我们通常所说的跨月作废的情况.根据国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知国税发[2007]18号的规定...
上月做的无票收入,本月能冲减吗,如果能怎么冲减呀
弥补办法:可以把上个月的无票收入凭证调整为暂估收入凭证(在凭证摘要栏里说明,并将应收账款的二级科目定为暂估收入),这个月用红字冲回这张暂估收入凭证,再按开具的发票正常做销售.
小规模纳税人税务局不让零申报让交上点税说可以以后再冲回来.请问要怎...
按预缴税款处理。借：应交税费 贷：银行存款 等以后你们实际上有税款的时候，相应的少缴预缴的税款即可。
我们是小规模纳税人,上个月有收入未开票已申报纳税了,这个月客户又要求...
上个月做了无票收入进账并纳税，这个月开了发票是无法用红字冲回上个月纳的税的。只能去找专管员先将情况说明清楚，想办法补救。不能随意的无凭无据的冲回收入和税金。红字冲回收入和税金，只有在开出负数发票时才可以这样做。根据叙述情况不符合红冲。按照《中华人民共和国发票管理办法》及实施细则...
小规模纳税人,无收入,但每月交150增值税,如何做分录以及结转分录_百度...
不给算预缴，我认为把没有收入的月份实际支出的增值税记入营业税金或销售费用，贷方记入应交税金--应交增值税。
我公司是小规模纳税人上个月没有收入但是国税不让零申报,就报了5000块...
简单处理即可：借：营业税金及附加 300（5000×6%）贷：应交税费－应交增值税 300 借：应交税费－应交增值税 300 贷：银行存款 300
无票收入的冲回问题～
这样就冲减抵销了,不用交税了。以后碰到这种情况你应该这样操作：只缴税款，不作收入，到办税大厅开一张预缴税款的税票（备注栏有分期预缴税款字样的），在次月纳税申报，将预缴税款填到申报表上有预缴税栏，这样就可以抵缴申报数了，如果预缴数多于申报数可以将多的留到下月填。
企业由小规模纳税人转入一般纳税人涉及上月未交税金负数应怎么处理
根据《国家税务总局关于贯彻国务院有关完善小规模商业企业增值税政策的决定的补充通知》(国税发[1998]124号)的有关规定：“小规模商业企业一般纳税人划转后，其划转前销售的货物发生销货退回或折让，在购货方已付货款，或货款未付但已作帐务处理，或发生部分销货退回或折让，原发票无法退回的情况下，...
