填在进项税额转出项目下的:红字专用发票通知单注明的进项税额
如果以前月份已经抵扣了，只填这栏。
如果以前没抵扣过，除了填写在这里外，还要填写在进项税额下的前期认证相符且本期申报抵扣。
有红字发票开出时增值税纳税申报表附列资料(表二)如何填写?我是购方...
《增值税纳税申报表》主表中销售额和销项税额按负数填写，由于相关数据是自动审核，《增值税纳税申报表》附列资料（表一）中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数，但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额，如相抵后是负数，就填负数。购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方在增...
有红字发票开出时增值税纳税申报表附列资料(表二)如何添写?_百度知 ...
你开出红字发票即负数发票应该在表一即销售时直接按冲减后的销售金额和税额填。如果是收到的红字发票则在表二21行填。
上月开了红字专用发票,本月报税时,增值税申报表附表二如何填写,
1，外贸企业销售货物的销售额1800应填写在主表的第9（免税货物销售额）栏，会自动生成在第8（免税货物及劳务销售额）栏，附表一的第十六栏（开具普通发票）也需要填写销售额。 2，进项税额（在认证后申报时）填写在附表二的24（本期认证相附且本期未申报抵扣）和25（期末已认证相符但未申报抵扣）...
请问增值税纳税申报表附列资料(表二)如何填写?
1、第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”，填写本期申报抵扣的认证相符的防伪税控增值税专用发票情况，包括认证相符的红字防伪税控增值税专用发票，应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。2、第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”，填...
增值税红字发票如何报税
报税时，若收到红字发票，操作如下：在申报国税报表的“增值税纳税申报表附列资料（表二）”中，将红字专用发票通知单注明的进项税额填写为进项税额转出。此操作完成后，系统会自动在“增值税申报表”中显示进项税额转出。具体会计处理如下：借记“原材料\/库存商品（红字）”科目，同时借记“应交税金---...
增值税申报表附表二
《增值税纳税申报表附表二》是填写增值税进项税额的，而你公司开的红字发票，应该是销项税额应该在《增值税纳税申报表附表一》中反映填列，不应填写《增值税纳税申报表附表二》，在填《增值税纳税申报表附表一》时发票分数按照实际填写份数填写（包括红字发票份数），填写销售额时应按照红字发票的销售额...
增值税纳税申报附表二的填写
你只要填增值税纳税申报附表二的第23栏就可以了。表二的1，2，12栏是填本期申报抵扣的进项税额，你没有销项税可抵扣，填待抵扣进项税额的第23栏就是了。
开具红字发票怎么填增值税申报表?
对方开来的红字发票进项税额会在申报表中自动生成“进项转出”数据，不用手工填写的。《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）在填写有关防伪税控增值税专用发票的栏目时，必须要依据防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细。
增值税申报表的附表一和附表二、主表怎样填写,谁有填表说明
主表第一，二栏写货物销售额（同附表一销售额），11栏写销项税额（同附表一销项税额），12栏写进项税额(上月的，12栏税额）18，19，24,34栏自动带出。《增值税纳税申报表附列资料（表一）》填表说明 （一） 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的年、...
当月红冲了发票怎么填纳税申报表
公司在给客户开发票的过程中，有时会出现红字发票，那么我们应该如何填写申报表呢，方法\/步骤1 首先我们需要统计出当月开票金额，自己用EXECL做一份发票汇总也可以在开票系统里进行统计，例如我们当月开了正数发票不含税金额为288,693.71，税额为49,077.91，同时我们也开具红字发票，不含税金额为-11,794...
