或者签一个三方协议，各自把账平了，否则总公司与分公司平了账，人家客户那儿还平不了呢。
要实在有困难，只能让总公司可以做一个代收代付了，但还是有税务风险存在。追问
由于分公司是小规模纳税人，总公司是一般纳税人，所以这种情况很多，所谓税务风险是指？
追答总公司收了钱，没有做销售，税务会认为你有销售存在，只是没开，说不定也会让总公司视同销售征税。
追问哦，懂了，你能把代收代付两个公司的分录说得再详细点么？
追答总公司把这个钱汇给分公司账户，最好能附上相关合同发货单等复印件作为依据，总公司收到款时作贷记其他应付款-分公司，付给分公司时作借记其他应付款-分公司
追问分公司怎么做？挂账和销账时。。
追答分公司销售时还是挂应收账款-客户，收到总公司款时作贷记应收账款。但感觉这样做还是不太规范，偶尔一笔处理一下，附上相关证据，到时候也好有一个解释。但还是要与客户讲清楚哪里开的票要汇到哪里，这样最好。
本回答被提问者采纳借：应收账款-XX
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
当客户打款到总公司时，分公司做
借：其他应付款-内部往来
贷：应收账款-XX
总公司做
借：银行存款
贷：其他应收款-内部往来
借：应收账款-XX
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
当客户打款到总公司时，分公司做
借：其他应付款-内部往来
贷：应收账款-XX
总公司做
借：银行存款
贷：其他应收款-内部往来追问
其他应收款和其他应付款怎样才能清零呢？两个公司长期会有这种情况发生，因为分公司是小规模纳税人，总公司是一般纳税人
本回答被网友采纳分公司开出发票,对方打款打到总公司,这种情况分公司和总公司应该分别怎...
分公司开出发票，对方打款打到总公司，这种情况最终会出现三角债务关系，所以最好的办法是让总公司将款退回，让对方重新打款到分公司的账上，否则对方账户上也要挂有分公司和总公司的帐。另一可行办法就是出一份三方收款证明，总公司和分公司挂往来帐。具体如下：分公司开票挂客户应收，做 借：应收...
总公司收钱分公司开发票分公司该如何如何做账
分公司的固定资产抵帐给总公司(能否),借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产(原值)借:应付帐款-总公司 贷:固定资产清理 总公司收到固定资产 借:固定资产(净值)低值易耗品(如净值金额太小直接转可否)贷:应收帐款
...误把分公司的抬头写成总公司?现在是分公司做账,总公司不好入账?如何...
1、费用由总公司入账，总公司开收款收据给分公司 借：营业费用 贷：其他应付款（或应收款）——分公司 2、实际费用分公司入账，总公司开发票给分公司 费用发票 借：营业费用 贷：其他应付款——分公司 开发票 借：其他应付款——分公司 贷：其他业务收入 ...
总公司分公司往来款如何做账
法律主观：1、分公司是 非独立核算 ，当然是以总公司的名义开发票。 2、即使向税务局领购发票也得总公司去领，然后由各分公司领回再开具。开具后，回总公司报账。对于 分公司注销 的，不需要清算， 分公司债务 由公司承担。但如果是分支机构以自己的名义从事民事活动，产生的民事责任由法人承担。法律...
分公司开的发票,但款项要汇到总公司,这样可以吗
其实汇到分公司最好，但是如果甲方必须汇到总公司你有两个办法可以做账。第一种：你可以以总公司代分公司收款来做账，总公司和分公司走个应收和应付的往来，然后合并报表的时候就抵了。第二种就是他打给总公司后你让总公司原金额返还给你，管理费什么的费用你以另外的方式打给总公司，这样就哦啦。
分公司把钱打给总公司买的设备,开得总公司发票,分公司如何做账?
一、分公司打款总公司购买分公司设备 ①借：内部往来_总公司（采购设备款）贷：银行存款 ②借：固定资产_某设备 借：应交税费_待抵扣认证进项税额 贷：内部往来_总公司（设备采购款）二、分公司设备购置，在分公司上交总公司利润中扣除或按内部制度报账报销 借：内部往来_上交总公司利润 贷：内部往来...
合同和我们总公司签的,销售发票是我们分公司开出去的,合同款项我们分公 ...
谁开发票谁就做账。分公司所得税汇算清缴最终要并入总公司，所以平时业务各自做就可以。以上内容仅供参考谢谢！
分公司打货款,给总公司开发票怎么做账
分公司打货款，给总公司开发票，账务处理是，借：银行存款，贷：其他应付款—分公司。借：应收账款—总公司，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。应当做到发票流与资金流一致才是的，而不应当分公司打货款，给总公司开具发票的。
独立核算的分公司如何做账,总公司如何做账?
分公司和总公司在账务上必须全部分开来做。所有的发票都是分公司的抬头，科目设置与总公司一致。只是没有实收资本。由总公司拨来的资金，做贷：其他应付款。所有的总分公司有联系的是在企业所得税汇算清缴时。需要在总公司汇算清缴后，出具分配单，再去分公司进行汇算清缴。分公司第一年不参与分配，第...
...垫付房租费,发票开给分公司,总公司与分公司分别进行账务处理?(请...
（单位挂分公司名字）贷： 银行存款 分公司收到发票时，做账 借：管理费用-租赁费 贷：其他应付款 （往来单位挂总公司）等分公司有钱还了，做 借：其他应付款 往来单位总公司 贷：银行存款 总公司收到钱之后，做 借：银行存款 贷：其他应收款-代垫款项 （往来单位分公司）这就结束了 ...
