如果账没做错，则账上确实存在一笔实质上的预付款项，即你方预先支付给对方钱了，如果没有以后的货物入库等的话，应由业务员向对方单位索要，在对方把钱退回来以后，凭银行入账回单做账：
借：银行存款
贷：应付账款追问
可以用现金直接冲吗?怎样才不会明显呢?谢谢...
追答经济业务是什么样的，会计就做什么样的分录。
如果确实是收到了现金，
那就：
借：库存现金
贷：应付账款
如果没有收到现金，你自己掏腰包来平现金账？
请问那个分录怎么做呢?因为这业务已经很久了,不知道是怎样发生的.谢谢你...
请教各位一下,我司有一笔应付账款借方的余额的,如何将这款在账上体现...
首先，你要搞清楚为什么会出现借方余额。是账做错了吗？如果是账做错了，冲销原错误凭证，重新做正确凭证。如果账没做错，则账上确实存在一笔实质上的预付款项，即你方预先支付给对方钱了，如果没有以后的货物入库等的话，应由业务员向对方单位索要，在对方把钱退回来以后，凭银行入账回单做账：借：银...
请问公司的应付账款为借方余额,想要冲回,会计分录怎么做啊
如果是与同一客户的应收应付可以对冲，分录：借：应收账款—贷：应付账款—如果是预付账款，也在“应付账款”科目的借方反映，可调到预付账款 借：预付账款 贷：应付账款
应付账款余额在借方想冲平会计分录怎么做
应付账款余额在借方，可进行重分类调整，借：预付账款，贷：应付账款。如果多付了金额多，应追索回多付几款。 借：银行存款-——收回多付账款 ，贷：应付账款。
应付账款借方有余额如何冲账
应付帐款是负债类科目，余额在贷方。借方有余额证明已经赤字了。出现这种情况可能比较麻烦，只有查明细账核对，看是哪一笔冲帐出现问题。然后做红字分录冲销就可以了。
应付账款的余额在借方该如何调整
应付账款若在借方出现余额，意味着企业多支付了供应商的货款。针对这种情况，应采取措施将多余的资金归还给供应商，或在预付账款中记录这部分款项，无需进行额外的账务处理。在编制报表时，需要进行重分类调整，将分录编制为：借记预付账款，贷记应付账款。通过这一操作，预付账款金额增加，应付账款则相应...
付款退回怎么做账?付出去款项退回的会计分录该怎么做?
一、付出去款项退回的会计分录做法：1、涉及成本费用的，要做红字退回分录；2、不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回；3、涉及存货和进项税额的退款，建议要做红字退回分录。二、不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回：1、比如支付时：借：应付账款；贷：...
应付账款借方有余额,账务上该怎样处理?
应付账款借方有余额，就是多支付了供应商货款，应收回供应商的货款，或预付了货款给供应商，不用作账务处理，编制报表时做重分类调整分录借：预付账款贷：应付账款 增加预付账款，应付账款抵销为零，真实反映了资产负债表情况
应付账款借方挂帐多年,怎么做会计分录啊
一、应付账款出现借方余额，是预付款，财务人员要先核查，供货方是否已交货，会不会是交货未开票，要催供货方财务开具发票。二、根据不同的结果做不同的账务处理 1、材料验收入库，未开发票账务处理：借：原材料-XX材料 贷：应付账款-暂估应付款--XX公司 2、材料验收入库，收到供货方提供发票后，要...
应付账款借方余额的会计分录如何处理
1、应付账款借方余额为3000元，说明你单位多付货款了，可以暂时挂帐。2、同时，要加强催收帐款，对于确实无法收回的应付帐款，会计帐务处理： 借：营业外支出 3000 贷：应付账款 3000 2008-08-07 13:09 补充问题 这笔钱要不回来了,借：营业外支出 3000 贷：应付账款 3000 这样做不会...
应付账款借方余额如何处理
应付账款借方余额可将借方的余额冲至预付账款,即变为预付账款的借方数额,会计分录为: 借:预付账款 贷:预付账款应付账款账户: 1、账户性质:负债类账户。 2、账户用途:核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等应付而未付的款项。 3、账户结构:贷方记增加,登记应支付给供应单位的货款;借方记减少,登记已偿还供应...
