借：应付账款
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贷：相关科目
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如果是与同一客户的应收应付可以对冲，分录：
借：应收账款—**
贷：应付账款—**
如果是预付账款，也在“应付账款”科目的借方反映，可调到预付账款
借：预付账款
贷：应付账款
1、该客户应收账款贷方有余额，表示多收了客户款项，现在要把该多收部分调到预收账款里。
2、该客户预收账款借方有余额，表示多付了客户款项，现在要把该多付部分调到应收账款里。
可以：借：预付账款
贷：应付账款
请问公司的应付账款为借方余额,想要冲回,会计分录怎么做啊
如果是与同一客户的应收应付可以对冲，分录：借：应收账款—贷：应付账款—如果是预付账款，也在“应付账款”科目的借方反映，可调到预付账款 借：预付账款 贷：应付账款
应付账款余额在借方想冲平会计分录怎么做
应付账款余额在借方，可进行重分类调整，借：预付账款，贷：应付账款。如果多付了金额多，应追索回多付几款。 借：银行存款-——收回多付账款 ，贷：应付账款。
应付账款借方有余额如何冲账
应付帐款是负债类科目，余额在贷方。借方有余额证明已经赤字了。出现这种情况可能比较麻烦，只有查明细账核对，看是哪一笔冲帐出现问题。然后做红字分录冲销就可以了。
应付账款余额在借方想冲平会计分录怎么做
应付账款余额在借方，可进行重分类调整 借：预付账款 贷：应付账款
请教各位一下,我司有一笔应付账款借方的余额的,如何将这款在账上体现...
是账做错了吗？如果是账做错了，冲销原错误凭证，重新做正确凭证。如果账没做错，则账上确实存在一笔实质上的预付款项，即你方预先支付给对方钱了，如果没有以后的货物入库等的话，应由业务员向对方单位索要，在对方把钱退回来以后，凭银行入账回单做账：借：银行存款 贷：应付账款 ...
应付账款借方余额如何冲减
借：其他支出-——多付账款 贷：应付账款--XXX厂家 情况2、如果多付了厂家款的话，金额多，应追索回多付几款。 借：银行存款-——收回多付账款 贷：应付账款--XXX厂家 情况3、如果没记错帐的话，查找原因，并进行调整会计账。 借：库存物资-——XXX 材料 贷：应付账款--XXX厂家 ...
应付账款借方余额如何处理
应付账款借方余额可将借方的余额冲至预付账款,即变为预付账款的借方数额,会计分录为: 借:预付账款 贷:预付账款应付账款账户: 1、账户性质:负债类账户。 2、账户用途:核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等应付而未付的款项。 3、账户结构:贷方记增加,登记应支付给供应单位的货款;借方记减少,登记已偿还供应...
应付账款余额在借方,要把这余额冲平该怎么做会计分录
应付账款出现借方余额，多数情况下是款已支付，对方未开具发票，因此，必须索要发票才能冲平。期末为正确反应债权债务，可将应付账款明细余额中的借方余额填列在资产负债表的预付账款内，凭证和明细账则无须调整。
应付帐款借方余额怎处理会计分录
应付账款借方余额为3000元，说明你单位多付货款了，可以暂时挂帐。同时，要加强催收帐款，对于确实无法收回的应付帐款，会计帐务处理： 借：营业外支出 3000 贷：应付账款 3000 2008-08-07 13:09 补充问题 这笔钱要不回来了,借：营业外支出 3000 贷：应付账款 3000 这样做不会有错吗...
应付账款在借方如何调整
应付账款在借方的调整需要通过会计分录的方式进行。具体来说，需要借记相应的资产科目，同时贷记应付账款科目。应付账款是企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动而应支付给供应单位的款项。通常情况下，应付账款科目在贷方余额，表示企业尚未支付的款项。但是，如果出现应付账款在借方的情况，就说明...
