产品已经销售出去，没有给对方开票，要怎么做nei账?会计分录怎么写？谢谢大家

Question

没有收到货款

Answer 1

1、外帐
借：应收帐款---XXX
贷：主营业务收入----XXXX产品
应交税金---应交增值税--销项税额
后附出库单，先做未开票销售,待开票时，将此凭证冲销，凭销售发票做销售凭证。
2、内帐
2.1 对方要发票
借：应收帐款---XXX
贷：主营业务收入----XXXX产品
应交税金---应交增值税--销项税额
2.2 对方不要发票
借：应收帐款---XXX
贷：主营业务收入----XXXX产品

Answer 2

1、发出货物时：
借：库存商品——发出商品
贷：库存商品
2、当收到货款时：
借：银行存款
贷：预收账款--X单位
3、开票时：
借：预收账款--X单位
贷：主营业务收入
应交税金——应交增值税（销项税）
4、月末结转成本时：
借：主营业务成本
贷：库存商品——发出商品

Answer 3

收到钱直接做：
借：现金\银行存款 117
贷：主营业务收入 117
不用计提税金 因为内账不用开发票，如果返过来要的话 你可以回冲这笔分录 重新做一个带税金的
借：现金\银行存款 117
贷：主营业务收入 100
应交税费－增－销 17

Answer 4

借：应收账款
贷：主营业务收入
nei账是不用管开没开票的。