由购货单位到其主管国税局办理退货商品折让证明单后，将该证明单交开票单位，开票单位据此开具退回商品的负数发票。
办法二：
由购货单位开具发票给对方，以类似销售处理。本回答被提问者采纳
2、国税申请开红字发票
购入货物,增值税发票已开,货款已付,进项税已抵扣,货物发现问题需要退 ...
办法一：由购货单位到其主管国税局办理退货商品折让证明单后，将该证明单交开票单位，开票单位据此开具退回商品的负数发票。办法二：由购货单位开具发票给对方，以类似销售处理。
客户已经抵扣那个开具的发票了,现在发生退货,怎么处理
收款方凡能够收回原已开具发票的，应将收回的原已开具的发票按作废发票处理。对于发生全额退款的，应按照原已开具发票的金额数重新开具退款发票；对于发生差额退款的，应按照实际收款的金额重新开具发票，并将重新开具发票的记帐联和收回的原已开具的发票作为冲减收入的记帐依据。
购买金税盘的发票已认证应该怎么做进项税额转出?
1. **借：库存商品等（红字）** - 这一动作表示对原入库成本的冲减，即退回原计入库存商品的成本金额。通过使用“红字”借方，表示账务调整的逆向操作。2. **贷：应交税费-应交增值税（进项税）（红字）** - 这一步骤是冲销原已确认的进项税额。同样使用“红字”贷方，与之前的借方相抵消，反...
购买虚开增票已抵扣怎么处理
在实际操作中，购买虚开增值税专用发票并进行抵扣，需要进行进项税额转出处理。一旦发现购入的货物或接受的应税劳务并非用于增值税应税项目，而是用于非应税项目、免税项目或集体福利、个人消费等，则支付的进项税额不能从销项税额中抵扣。通常情况下，购入的货物或应税劳务在购入时可能并未确定其用途，但进...
付款退回怎么做账?付出去款项退回的会计分录该怎么做?
建议要做红字退回分录。二、不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回：1、比如支付时：借：应付账款；贷：银行存款。现在退回：借：银行存款；贷：应付账款。2、比如支付时：借：应付账款；贷：银行存款。现在退回：借：应付账款，红数或负数；贷：银行存款，红数或负数。
采购货物退货的会计分录怎么做?
1、企业进行货物采购，会计分录为：借：原材料(或库存商品科目)应交税费——应交增值税(待认证进项税额)贷：银行存款(或应付账款等科目)2、企业进行退货，会计分录为：借：原材料(或库存商品科目)(红字)应交税费——应交增值税(待认证进项税额)(红字)贷：银行存款(或应付账款等科目)(红字)企业...
销货方已开发票,购货方如何做账
当销货方已开发票，购货方需根据发票信息进行正确的账务处理，以确保财务数据的准确性和合规性。购货方应当将购入原材料或服务的费用以及相应的增值税进项税，按照会计准则计入其会计报表中。具体操作如下：首先，购货方需要确认收到的发票是否符合会计政策和税法规定。发票上应包含商品或服务的详细描述、...
退货的会计处理怎么做?
借：库存商品 贷：发出商品。第二种情况，已确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，除属于资产负债表日后事项外，一般应在发生时冲减当期销售商品收入，同时冲减当期销售商品成本，如按规定允许扣减增值税税额的，应同时冲减已确认的应交增值税销项税额。如该项销售退回已发生现金折扣的，应同时调整...
已经抵扣的进项税怎么做进项转出
已经抵扣的进项税做进项转出的操作如下：1、企业购进货物发生非正常损失或改变用途时，应将抵扣的进项税额转入相关科目；2、纳税人购进货物或劳务用于非应税项目、免税项目，或用于集体福利与个人消费等，应进行进项税额转出处理；3、商业企业收到供货企业的平销返利，或出口企业计算税额时，不得免征和抵扣...
购买货物已付款没收到发票怎么做账
发票已到，款已支付的情况冲销暂估入账分录：借：原材料（或库存商品）红字 贷：应付账款红字 按发票金额入账 借：原材料（或库存商品）借：应交税金--增值税（进项税额）贷：银行存款
